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〔2019. .砚山〕砚山县十六届人民代表大会第三次会议材料

砚山县2018年地方财政预算执行情况和

2019年地方财政预算草案的报告

(书 面)

——2019年2月26日在砚山县第十六届人民代表大会第三次会议上

砚山县财政局

各位代表：

    受县人民政府委托，现将砚山县2018年地方财政预算执行情况和2019年地方财政预算草案提请县第十六届人民代表大会第三次会议审查，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2018年地方财政预算执行情况

2018年，是砚山县攻坚克难、砥砺奋进的一年，是决战决胜脱贫攻坚的一年。一年来，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督支持下，全县财税部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会精神，坚决贯彻执行县委、县政府的各项决策部署，进一步规范和加强财政收支管理，深化财税改革。圆满完成了县十六届人大二次会议确定的财政收支任务，全县预算执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

收入执行情况。2018年，财政总收入实现122936万元，同比增长13.3%，增收14476万元，其中，上划中央、省、州级收入42827万元，同比增长28.6%，增收9355万元；地方一般公共预算收入完成80109万元，占年初预期目标80000万元的100.1%，同比增长6.6%，增收4943万元。收入分结构：税收收入53394万元，同比增长1.1%，占一般公共预算收入的66.65%；非税收入完成26715万元，同比增长19.6%，占一般公共预算收入的33.35%。收入分部门：税务部门66697万元，占年度计划的91.4%，同比增长24%，增收12929万元；财政部门13412万元，占年度计划的191.6%，同比下降37.3%，减收7986万元。

支出执行情况。经县十六届人民代表大会第二次会议审议通过的2018年一般公共预算支出计划431123万元，预算执行中，因财力性补助、上级专款、调入资金、政府转贷资金及各项政府性事务支出发生变动，全年公共预算总支出435658万元，同比增长1.5％，增支6292万元，其中地方一般公共预算支出377850万元，占年初预算的100.6%，占调整预算数的100%，同比增长6.6%，增支23546万元。

财政预算收支平衡情况。地方一般公共预算收入80109万元；上级补助收入260110万元，包括：返还性收入7458万元、一般性转移支付补助收入145576万元、专项转移支付补助收入107076万元；债务转贷收入43830万元，包括：新增债券6400万元、置换债券37430万元；上年结转875万元；调入资金51000万元，包括：政府性基金调入11700万元、国有资本经营预算调入49万元、其他调入39251万元，全年收入总计435924万元。地方一般公共预算支出377850万元，上解上级支出18000万元，债务还本支出37430万元，安排预算稳定调节基金2071万元，支出总计435351万元。收支相抵，年终结转结余573万元。。

（二）政府性基金预算执行情况

2018年，县级政府性基金预算收入完成20466万元 ，加上级补助3397万元、上年结余66万元、债务转贷收入7750万元（新增债券5000万元、置换债券2750万元），政府性基金预算收入来源合计31679万元。政府性基金预算支出29164万元，其中：县级基金预算支出14642万元；调出资金11700万元；地方政府专项债券转贷支出2750万元；上解上级支出72万元。收支相抵，结余2515万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

 2018年，全县社会保险基金收入完成134361万元，其中：各种社会保险缴费收入65467万元，利息收入349万元，财政补助收入32069万元，其他收入53万元，转移收入536万元，上级补助收入35886万元。社会保险基金支出完成116746万元，其中：各项社会保险待遇支出70813万元，其他支出15万元，转移支出58万元，上解上级支出45859万元。收支相抵，结余17615万元，加上年结余34920万元，年终滚存结余52535万元。

（四）国有资本经营收支执行情况

2018年国有资本经营预算收入实现293万元，其中县级国有资本经营收入49万元，占年初计划115万元的42.6%，今年新增获得上级国有资本经营预算转移支付收入244万元。国有资本经营预算支出293万元，主要反映省对下转移支付补助资金用于安排支持斗南猛业有限公司职工家属“三供一业”分离移交方面的支出244万元，调出资金49万元。

以上预算执行数均为快报数，正式决算数据待省、州财政审核批复后，我们将及时向县人大常委会专题报告。

（五）政府债务情况

2018年上级核定砚山县政府债务限额为239500万元，包括一般债务215700万元、专项债务23800万元，比上年限额增加11000万元。

2018年底全县政府性存量债务余额为223417万元，其中：政府债务222321万元（一般债务200881万元，专项债务21440万元）、政府可能承担一定救助责任的债务1096万元。全县政府债务在上级下达限额之内。

2018年全县共申请获得债券资金51580万元，其中：新增债券资金11400万元（一般债券6400万元，专项债券5000万元）、置换债券资金40180万元（一般债券37430万元，专项债券2750万元）。新增一般债券主要用于：砚山县自然村进村道路1000万元、平远市政道路改造工程2000万元、砚山县易地扶贫搬迁建设项目3000万元、砚山县平远镇第一初级中学整体迁建项目300万元、砚山县人民医院住院综合楼建设项目100万元；新增专项债券5000万元用于砚山县城北片区土地收储项目。

（六）预备费安排使用情况

2018年初，根据《中华人民共和国预算法》要求，在县级财力内安排预备费7000万元，预算执行过程中，根据全县支出需求，全部调整安排用于退休建房安家费、抚恤费、遗属补助、2017年7-12月补发工资补差、教师奖励性绩效补差、乡村教师补贴、乡镇岗位补贴、春节慰问、社会保险缴费等重点民生支出。

（七）调入资金

根据调入资金管理规定，结合财政支出增长需求，为保全县基本“三保”支出、保全年财政收支平衡，经全面清理各项预算暂存、专户历年结余、收回财政历年垫付全县基础设施建设资金、政府性基金结余等资金51000万元，调入一般公共预算弥补因上级专项转移支付补助收入减少及各项政策性增支、脱贫攻坚、教育、卫生、农村基础设施等重点民生项目建设带来的预算支出缺口。

二、2018年财政重点工作情况

（一）强化收入征管，提升综合财力。一是认真落实收入征管主体责任，加强税收征收工作，突出对工业、烟草、投资等重点行业、重点税源的监控，坚持依法治税，认真落实各项优惠政策，不收“过头税”，依法严格征收，做到应收尽收。经过努力，全年完成县十六届人大二次会议确定的8亿元收入目标任务，超收109万元，同比增长6.6%；二是盘活国有资产。严格执行国家、省、州国有资产管理办法，不断规范和加强国有资产管理，提高国有资产使用效益，确保了国有资产保值增值。提高国有资产及财政资金的使用效率和管理水平，确保资产处置收入按照政府非税收入管理规定及时上缴国库，不断提升全县综合财力。

（二）优化支出结构，加大民生支出保障。持续加大对民生公共领域的投入，在县级财力有限前提下，千方百计筹筹集资金、精打细算花钱，提高资金使用效益，集中财力办大事，统筹兼顾谋发展，压缩一般性财政支出，加大对民生工程和社会事业保障支持力度，重点加大脱贫攻坚、教育、社会保障和就业、医疗卫生、环境保护等公共服务领域的投入。一是加大教育事业投入。2018年全县教育支出93089万元，主要用于解决义务教育薄弱学校改造，校舍维修改造。二是进一步加大农业生产发展和农村基础设施建设投入力度，切实改善人民群众的生产生活条件，促进农民增产增收。全年共拨付各项惠农资金14657万元，包括退耕还林政策补助、草原禁牧补助和草畜平衡奖励资金、中央农机购置补贴资金、中央和省级耕地地力保护资金。三是支持社会保障协调发展。2018年全县社会保障资金投入61443万元，主要用于抚恤、退役安置、社会福利、残疾人事业、自然灾害生活补助、最低生活保障、临时救助、特困人员救助。四是加大对医药卫生投入51202万元。全县争取下达中央、省、州医疗保险补助资金24153万元，全面落实资助困难群众参保政策，确保建档立卡贫困户100%参加城乡居民基本医疗保险和大病保险。 

（三）加大资金整合力度，聚焦脱贫攻坚。一是加大财政涉农资金统筹整合力度，认真贯彻落实中央、省关于坚决打赢脱贫攻坚战的重大战略部署，优化财政涉农资金供给机制，进一步提高资金使用效益，为全县打赢脱贫攻坚战提供强有力的资金保障。2018年按照“多个渠道引水，一个池子蓄水，一个龙头放水”的要求，做到“应整尽整、应纳尽纳”。在整合范围按“大类间打通”、“跨类别使用”进行安排和分配资金，打破“打酱油的钱不能买醋”的困局，按“先急后缓、先重后轻、突出重点、分步实施”的原则，优先安排急需解决的脱贫攻坚项目，合理配置到最需要资金投入的地方，发挥资金最大效益。结合《砚山县“十三五”脱贫攻坚规划》、行业部门的专项规划和砚山县贫困退出“6、10、5”考核指标。2018年全县实际整合到位财政涉农资金共42115万元，切实保障了全县脱贫攻坚工作的顺利开展。二是加大产业资金投入力度。为全面决胜脱贫攻坚战，进一步发展壮大村集体经济，切实解村级集体经济“空壳村”问题，2018年统筹整合使用财政涉资金投入产业发展1612万元。

（四）深化投融资体制改革，促进地方经济社会发展。一是积极搭建投融资平台，依法依规开展融资工作。根据《砚山县人民政府关于将全县国有资产投资注入七乡公司及有关费用的批复》（砚政复〔2017〕150号）等文件精神，由砚山县人民政府国有资产监督管理局对全县行政事业单位213宗国有资产进行测绘、评估投资注入七乡公司，目前已注入七乡公司的资产195宗，并办理不动产权转移登记。二是积极推进政府与社会资本合作（PPP）模式。2018年共收集采用PPP模式建设项目4个，计划总投资17.8亿元，包括：补佐水库等四件水利工程项目、供排水及管网设施项目、乡镇及农村污水治理垃圾收储运项目、砚山县民族文化公园建设项目。

（五）深化财政管理体制改革，促进财政规范运行。一是继续深化“全口径”预算管理改革。将全县政府所有收支100%纳入预算管理，编实编细“四本预算”。进一步强化信息公共工作，全县共66个部门，除2个涉密部门外，全县政府预决算、部门预决算和“三公”经费预决算，公开覆盖率达100%。二是强化政府性债务管理。探索构建“管理规范、规模适度、风险可控、运行高效”的政府性债务管理体系，规范地方政府举债融资渠道，积极防范财政运行风险，积极发挥政府性债务对经济建设的拉动作用。三是严格执行降费减负政策。2018年执行降费减负政策涉及减负对象数量278204个（或户），共减负降费1064万元（其中涉企159万元）。四是加大国库管理工作改革力度。强化国库集中支付管理，进一步规范单位支付行为，缓解了财政库款调度的压力；规范预算执行，强化预算管理与监督，防范财政资金风险，对国库集中支付资金进行动态监控，2018年通过动态监控系统共拦截违反资金动态监控规定的授权支付业务1431笔，涉及资金33185万元，确保了国库集中支付工作的规范运行；稳步推进国库集中支付电子化管理改革。按照省州统一部署，实现财政资金支付业务完全无纸化运行，建立起财政、人民银行、代理银行与预算单位之间安全、高效的信息高速通道，把传统相对独立的分散管理整合成一个完善的管理链条。五是推进非税收入管理改革。进一步健全完善了县级非税收入核算管理模式，提升非税收入核算准确性。认真落实国家各项行政事业性收费减免缓政策，严格执行“收支两条线”管理规定，切实做到非税收入应缴尽缴。

（六）加强财政管理与监督，提高财政资金使用效率。一是认真落实人大相关决议和审查意见。严格按照《中华人民共和国预算法》和相关法律法规要求，认真执行县人大及其常委会批准的预决算，落实人大决议及意见。切实做好审计配合工作，认真抓好审计发现问题的整改，进一步严肃财经纪律。二是进一步加强和规范行政事业单位国有资产配置、处置管理工作，管理和使用好国有资产，确保国有资产增值保值不流失。2018年共完成国有资产配置管理审批1161件，包括：购置审批922件、处置审批239件；三是清理整治机关办企业脱钩工作。2018年对全县党政机关部门办企业的具体情况摸底排查清理，共清理出机关部门办企业13户，并完成清产核资、财务审计、脱钩方案的制定和批复。关闭注销的国有企业有4户、移交国资监管的国有企业9户。四是切实加强会计档案管理工作，确保会计档案齐全、完整、规范。五是强化财政监督检查，确保财政政策落到实处，开展预决算信息公开、乡镇财政财务管理综合检查，切实加大财政资金监管力度，确保财政资金安全运行。六是继续巩固“小金库”治理成果，开展2018年“小金库”和“吃拿卡要”专项整治工作。七是严格控制“三公经费”支出。 按照“三公”经费只减不增的原则，严格管理，2018年全县“三公”经费累计支出2043万元，同比减少487万元，下降19.2%，有效降低政府运行成本。八是强化预算绩效管理工作。2018年制定并印发《全面推进预算绩效管理改革的实施意见（试行）》（砚政办发〔2018〕93号），进一步推进政府绩效管理，完善公共财政体系，提升预算管理科学化、精细化水平，强化预算支出责任和效率，提高财政资金使用效益。

2018年全县财政工作经受了严峻的考验和挑战,财政预算收支已实现县十六届人大二次会议通过的目标，财政收入保持平稳增长，支出实现“三保”基本需求，但在财政运行中存在的困难和问题仍然较多：税源单一、缺乏稳固的税源支撑，财政增收压力大；财政刚性支出增长较快，收支平衡压力加剧；脱贫攻坚、教育、卫生、农村基础设施等重点民生领域建设资金需求与财政保障能力存在较大差距，财政资金调度十分困难；债务还本付息压力巨大，防范和化解财政风险的任务仍十分艰巨。财政管理存在薄弱环节，预算编制、执行、监督之间缺乏有效制衡，财政资金存在“跑冒滴漏”问题，资金绩效管理亟待加强，财政改革推进力度仍需加大。

三、2019年地方财政预算（草案）

根据县委、县政府的决策部署，2019年全县财政工作和预算编制的指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央、省经济工作会议精神，认真落实县委、县政府的各项决策部署，坚持依法理财，全面实施绩效管理，完善预算管理制度，创新预算管理方式，优化资源配置，提升预算管理效能，防范财政风险，实现有效监督，提高资金效益，努力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险等各项工作，以高质量财政服务保障砚山经济社会优质发展。

2019年预算编制及预算支出安排严格按照“保工资、保运转、保民生”的支出顺序，重点对人员工资、民生配套及民生兜底项目做到应保尽保，保障全县机关事业机构正常运转。紧紧围绕县委、县政府决策部署，调整优化支出结构，加强资金整合统筹，努力盘活存量，集中财力，突出支持脱贫攻坚、结构调整等重点领域和关键环节。进一步强化绩效理念、支出责任和效率意识，建立绩效评价结果与预算编制挂钩机制，以项目支出绩效为依据，切实优化财政资金配置，提高资金使用效益。在县级财力有限的情况下，积极通过PPP模式、融资租赁等市场运作方式，撬动社会资本，放大财政资金引导效应，保障全县重点项目资金需求。严格控制“三公”经费，压减一般性支出，从严从紧安排支出。按照量力而行的原则，合理确定财政支出。

按照上述指导思想和预算支出要求，提出2019年财政收支预算建议：

（一）一般公共预算

收入预算。2019年地方一般公共预算收入计划完成82500万元，同比增长3%，增收2391万元，其中：税收收入计划完成59000万元，同比增长10.5%，增收5606万元，占地方一般公共预算收入计划的71.5%；非税收入计划完成23500万元，同比下降12 %，减收3215万元。分部门预计完成：税务部门74000万元，财政部门8500万元。

支出预算。根据上级提前下达补助及县本级自身财力情况，2019年地方一般公共预算支出计划425033万元，其中，地方一般公共预算支出计划397000万元，同比增长5%，增支19150万元，上解上级支出18000万元，债务转贷支出10033万元。

财政预算收支平衡。地方一般公共预算收入82500万元，上级补助收入279927万元，包括返还性收入7246万元、一般性转移支付收入156081万元、专项转移支付收入116600万元，债务转贷收入10033万元，上年结转收入573万元，调入资金52000万元，收入总计425033万元。地方一般公共预算支出397000万元，上解上级支出18000万元，债务还本支出10033万元，支出总计425033万元。实现收支平衡。（具体详见附表九）

（二）政府性基金预算

2019年基金预算收入计划118388万元，其中：县本级国有土地使用权出让收入50861万元、上级补助收入3900万元、上年结余2515万元，债务转贷收入61112万元，包括：新增棚户区改造专项债券60000万元、申请置换1112万元。基金预算支出计划118388万元，其中：县本级基金预算支出10361万元、上级补助安排支出3900万元，上年结余安排支出2515万元，上解上级支出500万元、调出资金40000万元、债务转贷支出61112万元。实现收支平衡。（具体详见附表十、十一）

（三）社会保险基金预算

2019年社保基金预算收入计划137014万元，同比增长1.97%，其中：保费收入63703万元，利息收入473万元，财政补助收入34558万元，委托投资收益236万元，其它收入13万元，转移收入366万元，上级补助收入37665万元。社保基金预算支出计划128548万元，同比增长10.11%，其中：各项社会保险待遇支出73211万元，转移支出85万元，上解上级支出55253万元。当年基金预算收入计划137014万元，加上年结余52535万元，收入来源合计189549万元。收支相抵，滚存结余61001万元（具体详见附表十三）。

（四）国有资本经营预算

2019年，全县国有资本经营预算收入计划401万元，其中：企业上缴利润收入70万元、清算收入331万元。国有资本经营预算支出计划401万元，其中：用于扶持国有企业的改革、技术改造、科研等项目补助支出70万元、调出资金331万元（具体详见附表十二）。

（五）政府债务预算收支情况

2018年底全县政府性存量债务余额为223417万元，其中：政府债务222321万元（一般债务200881万元，专项债务21440万元）、政府可能承担一定救助责任的债务1096万元，省州提前下达2019年新增地方政府债务限额60000万元。

债务限额情况。2019年，省州提前下达2019年新增地方政府债务限额60000万元，主要用于江那农贸市场、大通商厦、老车站片区棚户区改造。2019年全年限额上级尚未下达，待下达后及时向县人大常委会报告。

债务转贷收入情况。按预算编制要求，2019年，将省州提前下达的新增债券限额及当年需偿还的债务还本支出编入预算，其中：一般公共预算中债务转贷收入为10033万元，是申请置换2019年到期偿还一般债务本金；政府性基金预算中债务转贷收入61112万元，包括：新增专项债务转贷收入60000万元，申请置换2019年到期偿还专项债务本金1112万元。

债务支出情况。地方政府再融资一般债券支出10033万元， 为偿还到期一般债务本金支出；新增地方政府专项债券支出60000万元，主要用于江那农贸市场、大通商厦、老车站片区棚户区改造支出；再融资专项债券支出1112万元，偿还到期专项债务本金。

按照《中华人民共和国预算法》规定，在2019年预算年度开始后和县人代会批准预算之前，为保障全县机关事业单位的正常运转，县级财政已将上年度结转的支出以及必需的基本支出提前下达各部门。

四、确保完成2019年任务目标的工作措施

按照上级财政部门对2019年财政工作开展的总体思路，结合我县经济社会发展需求及县级财政收支现状，提出以下工作措施：

（一）强化产业经济发展，提升财政收入质量。以产业经济发展推动为动力，强化自我“造血”意识，激发和调动县域培植财源、加快发展的积极性，牢固树立“经济决定财政”的理念，把发展实体经济作为财源体系建设的重要抓手，采取积极有效措施支持产业发展，切实振兴实体经济，积极争取上级财政对培植财源、实现地方财政税收增收及加快县域经济发展的给予奖励，实现财政收入数量和质量稳定增长；强化非税收入管理，加大国有资产的处置力度，特别是加大对棚改项目中国有资产的处置力度，确保完成全年收入任务。创新工作思维和方式，充分发挥财政资金的引导作用，撬动民间资本和金融资本对全县基础设施建设的投入，加速全县各项事业的发展。

（二）优化支出结构，提高预算执行效率。按照“先生活、后生产”的原则，优先保障工资性支出、基本民生支出、基本运转支出等基本公共服务的必要支出。牢固树立过紧日子思想，优化财政支出结构，大力压减一般性支出，严控“三公”经费预算，集中财力办大事；强化预算约束，严格控制预算调整事项，年度预算执行中，除应急支出及县委、县政府确定的重大事项外，原则上不再追加预算；加快预算执行进度，加快项目实施。加快推进预算绩效管理，提高资金使用效益。继续做好盘活财政存量资金工作，严格执行并落实国务院和财政部关于盘活存量资金的有关部署和要求，认真组织对各类存量资金进行拉网式清理排查，对达到政策规定清理时限的结转结余资金，一律收回财政统筹安排使用，提高预算执行效率。

（三）增强财政保障能力，全方位筹集发展资金。认真学习研究上级各项转移支付补助政策，用可行的发展规划和项目建设实绩，有针对性地向省州有关部门争取更多资金支持；认真按照省州要求做好项目储备、实施方案编制审核及发行前准备工作，积极申报专项债券、一般债券，确保新增政府债务限额下达后，推动项目开工建设，充分发挥债券资金使用绩效，解决经济社会发展资金问题。高质量推进特色小镇、“一水两污”、基础设施建设等PPP项目落地实施，增强地方发展能力，巩固脱贫攻坚成效，为稳步推进实施乡村振兴战略打好基础。

（四）加强政府债务管理，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。切实把思想认识和行动统一到中央、省、州、县的决策部署上来，强化债务风险管控，坚决打好防范化解重大风险攻坚战。严格实行地方政府债务预算管理和限额管理，设置政府债务“天花板”，严控地方政府债务增量。积极探索通过债务重组、资产置换、处置闲置资产、引入PPP模式、资产证券化等方式消化存量债务；加快项目建设市场化运行进度，强化砚山七乡工业园区投资开发有限公司及其子公司市场运行机制，进行“投、融、建、管、还”一体化运行，解决2019年县域经济社会发展建设需求问题；加大盘活处置部分闲置存量资产力度，对闲置、符合处置条件资产进行盘活处置，提高资产使用率，解决债务化解及建设资金不足问题。

（五）强化财政监督检查，提高资金使用效益。认真贯彻落实党委和政府的重大决策部署，聚焦重大财税政策落实、重要预算收支项目执行、重点热点资金使用，强化财政监督检查。一是重点抓好财政债务风险防控管理、确保“三保”支出保障政策落实到位，加强财政涉农资金整合等专项检查。二是以内部控制制度执行情况考评为切入点，推进财政内部控制制度落地生根，促进财政业务规范运行。三是加大对上级转移支付资金、债券资金、扶贫资金、涉农资金整合监督检查，加强对财政资金使用、政策、制度执行情况的监督检查，提高财政管理水平。四是按照“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理要求，突出绩效导向，强调成本效益，持续推进预算和绩效管理一体化，提高财政资金使用效益。

（六）提高财政管理能力，坚持依法行政依法理财。自觉接受人大及其常委会的法律监督、工作监督和指导，严格落实人大各项决议、决定和审议意见，完善建议、提案办理机制。坚决查处各类违反《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规的行为。自觉接受政协民主监督和全社会群众监督、舆论监督；深入推进法治财政建设。加快制定依法行政、依法理财清单和普法责任清单。结合权责清单动态调整、“双随机、一公开”、政府诚信平台建设、联合激励惩戒等，继续做好法治财政建设示范点工作。贯彻实施政府会计改革，确保《政府会计制度》全面实施。

五、重大政策、重点支出绩效情况说明

为进一步加快建立现代财政制度，提高财政资源配置效率和使用效益，砚山县按中央省全面推进预算绩效实施意见，加大对2018年全县重大政策、重点项目进行绩效评价。

1.资金到位情况。砚山县2018年到位财政扶贫资金72852万元，其中：财政专项扶贫资金14137万元、其他扶贫整合资金58715万元，共涉及56个扶贫项目。由县扶贫局等16个牵头单位负责组织推进，涵盖了就业扶贫、易地扶贫搬迁、生态扶贫、教育脱贫、健康扶贫、农村危房改造、保障性扶贫、残疾人脱贫、贫困地区交通建设等领域。

2.资金绩效情况。通过财政扶贫资金的投入，有力改善了砚山县贫困地区和贫困人口的生产生活条件，使2018年砚山县贫困发生率明显下降，项目评价综合得分为91.5分。截至2018年底，砚山县已脱贫出列76个村，脱贫退出13355户59716人，其中：2014年至2017年脱贫8476户39143人，2018年脱贫4891户20611人，贫困人口减少到1516户5193人，贫困发生率从2014年的15.2%降至2018年的1.22%。

3.资金管理情况。县政府印发了《砚山县财政专项资金使用管控暂行办法》（砚政办发〔2018〕95号）、《砚山县统筹整合财政涉农资金管理暂行办法》（砚政办发〔2017〕91号），对扶贫资金进行管控，有效堵塞监管漏洞，确保资金使用合法合规。

2019年是新中国成立70周年，是全面建成小康社会关键之年。财税部门将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会及中央省州经济工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对全县重点领域支持力度，努力在新的起点上推动砚山科学发展、和谐发展、跨越发展。

以上报告，请予审查。

附件：1. 砚山县2018年一般公共预算收入执行情况

       2. 砚山县2018年一般公共预算支出执行情况

       3. 砚山县2018政府性基金预算收入执行情况

       4. 砚山县2018年政府性基金预算支出执行情况

       5.砚山县2018年社会保险基金预算执行情况表

       6.砚山县2018年国有资本经营预算执行情况表

       7.砚山县2019年一般公共预算收入预算表

       8.砚山县2019年一般公共预算支出预算表

       9.砚山县2019年一般公共预算收支平衡表

       10.砚山县2019年政府性基金预算收入表

       11.砚山县2019年政府性基金预算支出表

       12.砚山县2019年国有资本经营预算表

       13.砚山县2019年社会保险基金预算表

       14.砚山县2018年政府债务限额表

监督索引号53262203000010111

砚山县2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）报告（附表）20190328053317062

砚山县2019年政府预算公开表（定）20190328053305843